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從2月到6月，整個(gè)2020年上半年，關(guān)于公積金取消的話題就持續(xù)被熱議，到現(xiàn)在的時(shí)間再去看，我們就會(huì)發(fā)現(xiàn)很多真正有實(shí)際意義的東西被討論出來(lái)。

公積金取消與否之爭(zhēng)

關(guān)于“公積金取消”這個(gè)問(wèn)題的提出熱議或許還有很多人不清楚，為了讓大家更好的了解來(lái)龍去脈，開(kāi)篇先給大家概述的回顧一下相關(guān)情況。

今年2月，中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)交流中心副理事長(zhǎng)、重慶市原市長(zhǎng)黃奇帆撰文指出，除稅收等政策以外，建議取消企業(yè)住房公積金制度，可為企業(yè)直接降低12%的成本。

其認(rèn)為，住房公積金制度已基本完成使命，可組建新的專門住房銀行為百姓提供低息貸款支持新增購(gòu)房，這樣就能在不改變百姓福利的情況下可降低企業(yè)負(fù)擔(dān)同時(shí)又有利于解決養(yǎng)老資金問(wèn)題。

黃奇帆還表示，以下三個(gè)措施可以確保取消公積金讓老百姓完全不會(huì)吃虧：

第一，公積金變年金，公民已繳存公積金的收益只增不減；

第二，已經(jīng)發(fā)生的公積金貸款可以按照一定利率優(yōu)惠政策轉(zhuǎn)化為商業(yè)貸款；

第三，取消公積金不是意味著職工就得不到企業(yè)繳存的6%，而是個(gè)人有了更大的資金使用的靈活性。

全球財(cái)富管理論壇理事長(zhǎng)、中國(guó)財(cái)政部原部長(zhǎng)樓繼偉，格力電器董事長(zhǎng)董明珠等部分專家企業(yè)家也表示：自己贊同黃奇帆的觀點(diǎn)，取消公積金。

但萬(wàn)物總是辯證相對(duì)的，對(duì)于“取消公積金”也有不少的專家提出反駁意見(jiàn)：

北京大學(xué)金融學(xué)劉俏和張崢兩位教授發(fā)表署名文章《我們?yōu)槭裁捶磳?duì)“取消企業(yè)住房公積金制度”的政策建議？》予以反駁。

文章稱，“取消企業(yè)住房公積金制度”是一個(gè)不恰當(dāng)?shù)模�甚至可以說(shuō)是一個(gè)糟糕的政策建議，不僅不能在‘非常時(shí)期’真正給企業(yè)減負(fù)，而且會(huì)破壞正常的市場(chǎng)規(guī)則和秩序，給經(jīng)濟(jì)生活帶來(lái)一系列不必要的負(fù)面沖擊�！�

文章認(rèn)為“公積金是作為住房工資強(qiáng)制發(fā)到職工賬戶里，是免稅工資，是職工福利的重要體現(xiàn)形式。無(wú)論從企業(yè)還是職工的角度，住房公積金都是職工勞動(dòng)報(bào)酬的一部分”。

除了專家對(duì)此意見(jiàn)迥異之外，廣大老百姓對(duì)于這個(gè)問(wèn)題也是完全兩種不同意見(jiàn)，可見(jiàn)確實(shí)是有利有弊的。

公積金要是取消了，

我們會(huì)怎么辦？

我們先看下，如果按照專家的思路真的取消公積金，那我們或?qū)⒚媾R什么情況？

（一）公積金變年金，已繳存公積金收益會(huì)增加

如果公積金政策取消，公民在工作期間已經(jīng)繳納的公積金（2018年末的繳存總額為14.6萬(wàn)億元）全部轉(zhuǎn)入補(bǔ)充養(yǎng)老的年金中。實(shí)施中要明確，公民的這筆錢應(yīng)放入個(gè)人賬戶，而非統(tǒng)籌賬戶，否則對(duì)老百姓不公平。
現(xiàn)行占工資比28%的養(yǎng)老保險(xiǎn)里，8%是個(gè)人賬戶，20%是統(tǒng)籌賬戶，公民繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)絕大部分歸國(guó)家統(tǒng)一調(diào)配，個(gè)人無(wú)法自由掌控。如果這筆錢放在年金中，按照年金制度規(guī)定，應(yīng)和公積金賬戶的錢一樣，在退休時(shí)會(huì)全部劃歸給個(gè)人。
但不同于公積金的是，年金的運(yùn)行可以進(jìn)入資本市場(chǎng)，通過(guò)保值增值產(chǎn)生更高的收益。2013年人社部出臺(tái)的《關(guān)于擴(kuò)大企業(yè)年金基金投資范圍的通知》中規(guī)定，年金可以投資股票、偏股型基金等高風(fēng)險(xiǎn)高收益產(chǎn)品，最高比例不超過(guò)30%，由專業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)作的企業(yè)年金的收益率可以相對(duì)比較高。
目前公積金利率是按照國(guó)家一年期存款利率給付的，再扣除各地公積金中心運(yùn)行管理成本，在1.5%左右，而新加坡公積金要求利率不得低于2.5%。年金利率大體在5%~6%，美國(guó)年金利率一般在7%左右（股票投資平均年收益率在10%，債券和貨幣基金收益率在3%~4%，平均下來(lái)7%左右）。所以，居民繳存的公積金變成年金之后，只要投資合理運(yùn)作，就會(huì)給居民帶來(lái)更大財(cái)產(chǎn)增值。
假如某人有20萬(wàn)公積金且還有10年退休，如果在公積金賬戶，他最終最多能拿到（1.5%復(fù)利）23萬(wàn)元左右，而如果在年金賬戶，一般而言可以拿到35萬(wàn)元左右。

（二）對(duì)已經(jīng)發(fā)生的公積金貸款，按照一定利率優(yōu)惠政策轉(zhuǎn)化為商業(yè)貸款

公積金貸款買房是不少人的選擇之一。

目前國(guó)家的公積金貸款與商業(yè)貸款之間存在著較大的利率差別，公積金貸款利率在3.25%左右，商業(yè)貸款利率在5.5%左右，有大概2%的差異。國(guó)家可以通過(guò)一定的利率優(yōu)惠政策，來(lái)消化這一部分存量貸款。

比如，某位公民因買房發(fā)生100萬(wàn)元按揭貸款，這筆按揭貸款中可能有80萬(wàn)元是銀行的商業(yè)貸款，有20萬(wàn)元是公積金貸款。

公積金貸款利息低，按揭商業(yè)貸款利息高，公積金一旦取消以后，欠公積金中心的20萬(wàn)元貸款可以轉(zhuǎn)移到銀行的按揭貸款系統(tǒng)，相當(dāng)于該公民總共欠銀行100萬(wàn)元，但執(zhí)行的利率可以有差別，從而讓貸款實(shí)現(xiàn)平滑轉(zhuǎn)變。
即使利率優(yōu)惠比例有限，轉(zhuǎn)化后的銀行貸款利率依然比公積金貸款利率高一個(gè)點(diǎn)，居民個(gè)人所多花的一點(diǎn)貸款利息（1%），與把置換出來(lái)的公積金投入到年金之中的收益相比（5%~6%），依然是很少的部分，對(duì)居民來(lái)說(shuō)整體上還是劃算的。

取消公積金

對(duì)企業(yè)和員工各有什么影響？

我們?cè)倏矗�如果取消公積金，那么對(duì)于企業(yè)和員工都各自有什么樣的影響?

首先我們可以明確的是：取消公積金不意味著企業(yè)繳存的6%不發(fā)放給員工，而是在框架內(nèi)個(gè)人有了更大的資金使用的靈活性。

取消公積金后，企業(yè)原本替職工繳納的6%公積金轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)給職工繳納的6%企業(yè)年金，而職工個(gè)人的6%年金，不是強(qiáng)制繳納，職工可以自愿決定是否繳納。
如果不繳納，意味著每個(gè)人多了工資額6%的現(xiàn)金進(jìn)入消費(fèi)市場(chǎng)，對(duì)整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展有一定促進(jìn)作用；如果繳納，職工的年金理財(cái)增值收益將比住房公積金收益高得多。
年金比之于公積金，在于年金政策的靈活性，并能夠投資資本市場(chǎng)和貨幣基金市場(chǎng)，這對(duì)于每一個(gè)繳存者而言具有更大的吸引力，所以取消公積金一定要研究如何配套一個(gè)更加完善的年金體系。
基于上述內(nèi)容，可以看到，取消了公積金政策后，企業(yè)是能保證職工權(quán)益的，同時(shí)可以提供更加有質(zhì)量的、公平的社會(huì)公共福利。

那么再說(shuō)具體一點(diǎn)，對(duì)于企業(yè)和員工分別有哪些影響。

取消公積金政策有利于為企業(yè)減負(fù)，而年金政策有助于進(jìn)一步增強(qiáng)職工的養(yǎng)老能力。

我國(guó)現(xiàn)行的《住房公積金管理?xiàng)l例》（下稱《條例》）第二十條明確要求“單位應(yīng)當(dāng)按時(shí)、足額繳存住房公積金，不得逾期繳存或者少繳”。
第三十八條規(guī)定“單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行”。

這種強(qiáng)制性，實(shí)際上給企業(yè)帶來(lái)了不少隱形成本。
公積金也好，年金也好，都是一種儲(chǔ)蓄機(jī)制。前者是為了解決住房問(wèn)題；后者是為了解決養(yǎng)老問(wèn)題。取消了公積金，為職工提供優(yōu)惠貸款的職責(zé)可以交由商業(yè)銀行或組建的住房銀行來(lái)解決。
但城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老問(wèn)題，卻隨著老齡化加劇而日益緊張。
要保證自己退休后的生活質(zhì)量不下降，單靠28%的養(yǎng)老保險(xiǎn)所形成的養(yǎng)老金是不現(xiàn)實(shí)的；靠自身儲(chǔ)蓄的話，如何保證儲(chǔ)蓄的購(gòu)買力保持大致不變也是一個(gè)難題，很多人為了養(yǎng)老只好去買房，對(duì)房地產(chǎn)形成了“虛火”。
在這方面，企業(yè)年金作為非常重要的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，可以發(fā)揮積極作用。
事實(shí)上，年金與公積金的籌資思路是一樣的。
以美國(guó)401K年金計(jì)劃為例，其核心內(nèi)容是：

雇主為雇員建立個(gè)人退休賬戶，雇員根據(jù)收入的一定比例（3%~10%）進(jìn)行繳費(fèi)，雇主也按一定比例匹配繳費(fèi)（一般為3%），每年繳費(fèi)總金額上有封頂（最高4.9萬(wàn)美元）。
賬戶資金一般情況下要到59.5歲后才能提取。雇主為雇員繳的年金額在雇員工資的6%以內(nèi)可以進(jìn)行稅前列支；雇員繳費(fèi)在上限以內(nèi)的部分可以免個(gè)人所得稅，待到退休領(lǐng)取時(shí)再繳稅，即遞延納稅，投資形成的投資收益免利得稅。

如果我們?nèi)∠�公積金的概念，將現(xiàn)行公積金政策與年金政策合并在一起，不僅不會(huì)減少職工利益，還會(huì)鼓勵(lì)企業(yè)和職工把年金逐步積累起來(lái)，就可以有效提升職工應(yīng)對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題的能力。

那么，公積金最后是否取消呢？關(guān)于這個(gè)問(wèn)題的答案，其實(shí)官方就給出了定調(diào)的通知答文章！

中央定調(diào)：

不會(huì)取消公積金！

5月18日晚，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的意見(jiàn)》（下稱《意見(jiàn)》），在完善覆蓋全民的社會(huì)保障體系中，《意見(jiàn)》明確提到要加快建立多主體供給、多渠道保障、租購(gòu)并舉的住房制度，改革住房公積金制度。

據(jù)華夏時(shí)報(bào)報(bào)道，中國(guó)社科院城市與競(jìng)爭(zhēng)力研究中心主任倪鵬飛認(rèn)為，中央明確了改革公積金的提法，首先是對(duì)取消公積金的一個(gè)否定，同時(shí)也明確要對(duì)目前公積金存在的制度性問(wèn)題進(jìn)行進(jìn)一步完善和改革，這是人們所期待的。

倪鵬飛認(rèn)為，公積金制度的確有不少不太合理的地方，但這些都是改革過(guò)程中的問(wèn)題，至少要先有這個(gè)東西，再逐漸地完善和發(fā)展。

原因有二，一方面是目前對(duì)于政策性住房，除了公積金以外還沒(méi)有其他的金融工具；另一方面是，經(jīng)過(guò)多年艱辛的探索后，住房公積金才初步建立了全國(guó)的體系框架，如果現(xiàn)在取消這個(gè)體系，再建一個(gè)新的住房政策金融體系是非常困難的，幾乎不可想象。因此，公積金制度可以改革，但不能取消。

公積金改革優(yōu)化進(jìn)行中

多地發(fā)布政策新變化

上面說(shuō)到，國(guó)家的意思是公積金制度目前是可以改革，但不能取消。既然是改革，就是循序漸進(jìn)、一步一步的了，為此大白也給大家整理了近期公積金范圍的新活動(dòng)！

近日各地公積金政策調(diào)整，綜合來(lái)看還有以下幾大變化：

（一）變化一：7城實(shí)現(xiàn)互認(rèn)互貸

公積金也可以跨區(qū)作業(yè)啦！根據(jù)江蘇省徐州市最新規(guī)定，率先在淮海經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)的宿州、淮北、商丘、菏澤、棗莊、連云港、宿遷等7個(gè)已簽約核心城市開(kāi)辦住房公積金貸款互認(rèn)互貸，即繳存互認(rèn)、貸款互貸。   

（二）變化二：增設(shè)電梯可提取公積金

公積金用途越來(lái)越寬！近日，武漢、宜昌、邢臺(tái)等地出臺(tái)規(guī)定，住宅區(qū)內(nèi)加裝電梯，可以提取繳存人住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額。 

（三）變化三：提取程序越來(lái)越簡(jiǎn)化

公積金雖然好，提取卻有煩惱。現(xiàn)在，這種煩惱正越來(lái)越少。日前，北京、深圳、南寧、湖州、濟(jì)南等多地都出臺(tái)了新規(guī)，簡(jiǎn)化公積金提取手續(xù)。
比如，濟(jì)南職工提取住房公積金，戶籍在濟(jì)南市的，不再提供戶口簿證明材料；所購(gòu)房屋在本市的，可不再提供網(wǎng)簽備案合同或不動(dòng)產(chǎn)登記證書(shū)；2011年后結(jié)婚的，可不再提供結(jié)婚證。 

（四）變化四：公積金貸款期限延長(zhǎng)

公積金貸款期限越長(zhǎng)，還款壓力越小，對(duì)購(gòu)房剛需群體來(lái)說(shuō)，算是好消息。日前，成都提出，申請(qǐng)?jiān)俳灰追抠J的，貸款期限最長(zhǎng)為30年；武漢二手房購(gòu)買者申請(qǐng)的公積金貸款期限可比細(xì)則調(diào)整前延長(zhǎng)10年。

（五）變化五：賬戶連續(xù)繳存半年以上方可申請(qǐng)貸款

貸款申請(qǐng)條件的調(diào)整，是新政的第一個(gè)變化。

根據(jù)規(guī)定，借款申請(qǐng)人申請(qǐng)貸款時(shí)應(yīng)連續(xù)繳存住房公積金6個(gè)月（含）以上且本人住房公積金賬戶處于正常繳存狀態(tài)；或經(jīng)中央國(guó)家機(jī)關(guān)住房資金管理中心（以下簡(jiǎn)稱資金中心）審核同意，處于緩繳、封存或者退休銷戶狀態(tài)的繳存職工。
同時(shí)，借款申請(qǐng)人夫妻雙方無(wú)尚未還清的住房公積金個(gè)人住房貸款和政策性貼息貸款。 

（六）變化六：二套房最多貸60萬(wàn)

新政此次也同時(shí)調(diào)整了首付款比例。
近日，不少城市根據(jù)本地樓市情況，調(diào)整公積金貸款額度，但有升有降。其中，揚(yáng)州要求將住房公積金貸款最高限額從35萬(wàn)元恢復(fù)至50萬(wàn)元；無(wú)錫則將公積金貸款最高貸款額度從此前的50萬(wàn)元降至30萬(wàn)元。
首付款方面，根據(jù)規(guī)定，借款申請(qǐng)人購(gòu)買經(jīng)濟(jì)適用住房的，首付款比例不低于購(gòu)房總價(jià)的20%；購(gòu)買經(jīng)濟(jì)適用住房之外的首套住房的，首付款比例不低于購(gòu)房總價(jià)的30%；
購(gòu)買二套住房的，首付款比例不低于購(gòu)房總價(jià)的60%。借款申請(qǐng)人購(gòu)買存量房屋的，購(gòu)房總價(jià)以房屋評(píng)估值和購(gòu)房合同總價(jià)兩者中較低者為準(zhǔn)。
貸款額度方面，首套住房貸款最高額度為120萬(wàn)元，執(zhí)行貸款基準(zhǔn)利率；二套住房貸款最高額度為60萬(wàn)元，貸款利率為同期貸款基準(zhǔn)利率的1.1倍。
此外，在保證借款申請(qǐng)人基本生活費(fèi)用的前提下，根據(jù)借款申請(qǐng)人所申請(qǐng)貸款金額、期限及適用利率，按等額本息還款法計(jì)算的月均還款額不應(yīng)超過(guò)借款申請(qǐng)人月收入的60%。
同時(shí)，貸款期限不得超過(guò)25年，最長(zhǎng)可計(jì)算到借款申請(qǐng)人法定退休年齡后5年，最高不得超過(guò)65周歲。

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